風險管理
風險運作情形
1. 風險管理政策
  • 本公司於102.08.12董事會通過「風險管理政策」，並於108.03.28經董事會通過修訂，將氣候變遷議題訂入「風險管理政策」揭露詳見(Link)。
  • 組織架構：本公司風險管理組織架構包括董事會、風險管理委員會及稽核室，其權責如下：
組織名稱 權責
董事會
  • 為本公司風險管理之最高決策單位。
  • 負責訂定公司風險管理政策及架構。
  • 建立公司風險管理文化。
風險管理委員會
(包含董事長及各部門主要主管)
  • 風險管理委員會主任委員由董事長擔任，為本公司風險管理之最高階主管。
  • 負責掌理及審議公司風險管理執行狀況。
  • 負責風險評估與風險承擔情形。
  • 定期核計及評估各項風險乘數。
  • 建立風險預警機制。
稽核室
  • 以獨立超然之精神執行稽核業務。
  • 每年依風險評估結果建立年度稽核計畫並執行，適時提供改進建議。
2. 風險管理範疇、衡量標準及執行
  • 風險管理範疇：依從事各項業務所涉及之風險包括信用風險、市場風險、流動性風險、作業風險、供應鏈風險、高風險/高槓桿投資、資金貸與他人風險、背書保證風險、衍生性商品交易作業風險、氣候變遷風險等。
  • 風險衡量標準：本公司各單位依業務性質及風險分散原則，將「風險管理政策」中之各項風險因素納入管理，設定風險指標、訂定交易或授權權限、定期核計及評估各項風險乘數以及建立風險預警機制，並儘可能以量化方式，模擬未來情境變化，以為管理因應之依據。
  • 本公司將「利害關係人關注程度」*「對企業營運影響程度」權衡後，鑑別出重大性議題，並將重大性矩陣圖、管理策略及方針及施行成果記錄於年度「企業社會責任報告書」，並於董事會報告。此外，於每年第一季前於董事會通過風險管理政策與程序，並於年度「企業社會責任報告書」編製完成後之最近一期董事會，報告上一年度執行情形。
  • 本公司依法制定內部控制制度，由內部稽核人員定時及不定時查核執行情形，並投保相關保險如固定資產保險、存貨及運輸保險及董監事責任險等規避風險，以有效進行風險管理。
3. 風險事項分析、評估及因應
  • 風險管理及評估執行情形
    (1) 112年度風險管理政策與程序：(112.03.28提報董事會)，將「利害關係人關注程度」*「對企業營運影響程度」權衡後，鑑別出下列重大性議題列表如下：
經濟面風險評估項目 風險管理政策
財務績效
  • 利率：隨時掌握利率變動情形，適時調整資金運用情形。
  • 匯率：藉由以外幣計價之進銷貨款項產生自然避險效果；參酌市場資訊及未來走勢，適時換匯；監控外匯市場變化，以供相關主管人員對匯兌波動進行適時調節，同時做為公司業務單位調整產品價格之依據；並視外幣部位之高低，於必要時依據「取得或處分資產處理程序」從事相關外匯避險操作。
  • 不作高槓桿投資，並另制定「資金貸與他人作業程序」、「背書保證作業程序」與「取得或處分資產處理程序」等制度，辦理財務相關作業。
銷售
避免產品瑕疵，影饗客戶關係：
  • 於產品進行量產前，除不斷精進測試手法及設備，客製化產品的Test Plan 均需請客戶確認過，以防堵因測試手法不同而引起的爭議。
  • 跟供應商簽訂供應合約時，應就產品品質瑕疵之供應商相關損害賠償責任納入。
  • 市場面臨缺料問題需要購買現貨時，規範貨源之購入標準。
供應鏈
落實供應商管理，選擇良好品質信譽之廠商，保持穏定之合作關係，確保原物料供應穏定充足。供應商之選擇除須具備ISO9001 以認證其公司有好的品質系統外，如又具有ISO 14001 環境及ISO45001 職安衛管理系統認證之供應商將優先選擇使用，並於109導入(供應商企業社會承認書)及(往來廠商誠信廉潔承諾書)，邀請供應商共同承諾履行企業社會責任，促進社區及環境發展。

供應商管理政策如下：
  • 企業評估機制：包括評估供應商財務定性、信用風險、營運能力和風險意識等方面，確保選擇的供應商符合我司要求。
  • 監測供應商風險:建立監測機制，定期供應商進行評估和監測，確保廠商的風險水平與我司風險承受能力相符。
  • 多樣化供應商:選擇多個供應商，降低一供應商對我司的風險影響，在選擇供應時應考慮其地理位置、生產能力、價格等因素。
  • 建立風險應對機制:建立一個風險應機制，當供應商出現問題時能及時地採取對措施。
  • 加強溝通:與供應商建立穩定的合作關係，加強溝通和協作，共同解決問題。
研發創新
  • 滿足客戶需求：本公司隨時注意所處產業變化及技術發展，並掌握產業動態及市場資訊，時常由專業人員搜集產業相關科技與趨勢變化相關資訊提供經營階層決策參考，以調整本公司營運策略並擬定因應措施。
  • 制定與營運目標連結之智慧財產管理計畫：創造產品價值，保護公司產品不受侵權的風險，同時強化公司競爭優勢。
  • 新技術研發：鎖定工業自動化、智慧醫療、軌道交通、機器視覺以及智慧零售等五大領域持續投入研發；並針對歐盟即將實施的碳排放量邊境管制，針對新產品(1)配合公司ESG政策與目標，新產品之規格與設計納入碳排放規範；(2)新產品之用料與設計優先導入低碳技術。
公司治理風險評估項目 風險管理政策
資訊安全 1. 訂定資通安全政策，並定期檢討，於每年第一季將上一年度執行情形呈報董事會；112年度資訊安全政策及具體管理方案與111年度執行情形，於112.03.28提報董事會。
2. 權限管理：人員帳號、權限管理與系統操作行為之管理措施。
3. 存取管控：人員存取內外部系統及資料傳輸管道之控制措施。
4. 外部威脅：內部潛在弱點、中毒管道與防護措施。
5. 系統可用性：系統可用狀態與服務中斷時之處置措施。
6. 例行檢核：每日檢核，系統主機、資安設備、備份資料、系統服務等軟、硬體使用狀態檢核。
7. 資安訓練：資訊人員、企業內部人員教育訓練。
從業道德
  • 制定「董事及經理人道德行為準則」及「員工從業道德行為準則」，以避免發生不誠信行為而損及公司權益。
  • 提供檢舉任何違法或不當行為之申訴管道。
法令遵循 由法務單位每年進行法令遵循手冊編修更新，並求各單位應全面性地恪遵法規，以維護各利害關係人之權益。
環境面風險評估項目 風險管理政策
氣候變遷
(含溫室氣體排放管理)
  • 將氣候變遷風險納入整體風險管理系統，針對可能遭遇之氣候變遷衝擊層面，提出有效之因應策略，減低氣候變遷之影響。
  • 於111年第四季成立「溫室氣體盤查委員會」進行溫室氣體盤查與查證相關活動的標準化。依計畫，擬定人才培訓、策略目標、控管機制、內部查證及外部查證規劃。預定母公司於115年完成溫室氣體盤查，117年完成外部查證。
降低環境衝擊 使用符合RoHS recast 及REACH 的材料，並符合歐盟 EU WEEE (廢電機電子設備指令)及PPWD(包裝及包裝廢棄物指令)管理要求，以降低產品對環境的衝擊。
社會面風險評估項目 風險管理政策
人才培育
  • 隨著ESG成為全球企業發展趨勢，線上學習成為企業落實ESG的解方，有數位轉型需求或致力於強化ESG的企業，投入線上教育資源培育人才、減少碳足跡，能讓企業累積永續經營的長期競爭力。
  • 透過線上學習系統，員工可以不受限的多角化學習，課程採短影片設計，同仁能夠在通勤、睡前等零碎時間充實自我，且不受上課地點及時間的限制，達到隨時隨地自主進修的數位化學習目標，並達成無紙化的學習記錄，成為企業在人材培育落實ESG的解方。
員工福利
  • 成立「職工福利委員會」，由勞資雙方推舉委員出任，定期舉辦各項活動，並辦理員工健康檢查及在職進修補助等各項福利措施。
  • 每年檢視員工薪資是否符合就業市場水平，並依企業營運績效回饋予員工，以提供具競爭力的薪酬。另針對具相關專業及工作經驗之人員，則按錄取者的學經歷、專長及證照等核定待遇，不會因性別或族群而有所差異。另設置各類獎金制度鼓績優員工及多項優質福利措施。
  • 3. 定時進行反歧視及反騷擾宣導並提供多元申訴／舉報管道，若員工有遭受不當歧視及騷擾情況，均可透過管道進行反應及申訴，公司會有專責人員受理及協助。
職業建康與安全
  • 1. 提供優於法令的健康照護及安全的職場環境(取得 ISO 14001:2015驗證，效期2022.11.27~2025.11.27)、(取得 ISO 45001:2018驗證，效期2022.11.30~2025.11.29)，使員工可以全心全意地投入工作。
  • 2. 遵循「職業安全衛生法」設置職安衛生部，定期召開會議，並邀集各單位最高主管及勞工代表共同商討公司安全衛生業務。
公益回饋 公司除了直接以專案贊助和公共捐款參與社會公益外，並設立公益假，鼓勵員工實際的參與和響應。

(2)  董事會督導永續發展推動情形

         「風險管理小組」112 年運作情形 __ 於112.08.11董事會報告 2022 (111) 年度 風險管理政策中重大性議題執行情形，並於2022 ESG報告書中揭露。(詳 2022磐儀永續報告書)

  • 氣候變遷
    (1) 氣候風險及機會：因氣候變遷本公司面臨的潛在風險主要為環境及經營層面：如政府法規遵循、供應鏈中斷、能源價格上漲等，皆可能造成公司營運生產直接衝擊而增加損失；但另方面，為減緩與適應氣候變遷所做出的改變亦為本公司帶來機會，如開發綠色能源技術之新產品(如：台水智慧水表專案，運用AI機器視覺及離散式處理其收集的用水量數據，及時判讀異常用水狀況，達成即時示警、進行搶修工作)。
    (2) 氣候變遷的風險鑑別與因應措施及當年度施行情形：
風險鑑別 因應措施 111年度  施行情形
台灣「溫室氣體減量及管理法」
  • 本公司除每年進行生產線作業環境二氧化碳濃度監測外，亦訂定「節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理政策」，定義目標及達成目標之措施與成果，並同步揭露於公開資訊觀測站及公司網站。
  • 本公司以 年度平均用電度數降幅0.2% 作為節能目標。
 (1)本公司111、110年度二氧化碳排放量之情形如下：
  • 110年份：用電度數 596,570；CO2排放總量(kg)298,285。
  • 111年份：用電度數 426,168；CO2排放總量(kg)216,920。

(2)本公司111年度因節能設備發揮功效，用電度數及二氧化碳排放量較110年度降低約27.57%。

資料來源：

  • 用電度數：台灣電力公司每月帳單
  • CO2排放總量(kg)：經濟部能源局公布110及111年度全國電力排放數分別為0.502及0.502公斤CO2e/度
供應鏈中斷 強化供應鏈風險控管，尋求與供應商間維持長遠與穩定的合作關係，使產銷流程更順暢。 選擇具符合社會責任之供應商，111年新增之重要原物料供應商皆完成「供應商企業社會責任承諾書」簽訂；此外，111年度供應商鑑中，亦包含“經營管理環境評估“項目，進行供應商永續性風險評估調查。
能源價格上漲 本公司非高耗能產業，主要耗能以空調及照明為主，然而我們仍努力在營運過程中改善能源使用效率，力行節能減碳措施。
  • 照明採用T5省電燈具，保持空調溫度設定26度以上，及午休及下班關燈，並建立巡檢機制。
  • 推行無紙化措施，降低紙張與碳粉的使用，以降低電力使用量與二氧化碳排放量。
    (1) 使用電子公文交換系統。
    (2) 使用電子簽核系統
智慧財產權管理
智慧財產管理計畫及111年度執行情形報告詳見(Link)。
資訊安全

112年度資訊安全政策及具體管理方案與111年度執行情形報告詳見(Link)。
防範內線交易

  1. 本公司訂定「防範內線交易管理作業程序」以保障投資人及維護本公司權益。揭露詳見(Link)
  2. 本公司「公司治理守則」，明訂董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易本公司股票。揭露詳見(Link)
  3. 節錄「防範內線交易管理作業程序」內控機制及教育宣導如下：　
    (A)內部稽核人員依風險評估結果不定期瞭解其遵循情形並作成稽核報告，以落實本作業程序之執行。
    (B)本公司對董事、經理人及受僱人應適時提供本作業程序及相關法令之宣導；
          __ 本公司每年至少一次對現任董事、經理人及受雇人進行「防範內線交易相關法令」之教育宣導； 109年度起本公司新人訓中加入「防範內線交易及
                 誠信經營宣導課程」，並強制除產線員工，每位員工每年3月底前，皆須完成「防範內線交易及誠信經營宣導課程」。
    (C)董事會之議事單位應於財務報告公告之30日/15日前通知董事。
    (D)董事及經理人於其就任之日起五日內簽署「確知內部人相關法令聲明書」;並在每年年初要求經理人簽署「關係人交易聲明書」。
  4. 112年度落實禁止內線交易之具體情形：　
    (A)112年度「防範內線交易及誠信經營宣導課程」完訓並測驗合格之人次為169人，訓練總時數為84.5小時。
           _ 每人受訓時數至少須達30分鐘，並測驗合格)，課程內容包括內線交易形成原因、認定過程、罰則及交易實例與不誠信行為樣態之說明，並將課程
              簡報與影音檔案發送至每位員工個人信箱，供全體員工參考。)
    (B)本公司分別於111年度及112年度第一季完成110年度及111年度「關係人交易聲明書」簽署。